Sachgebiete

Beschreibung:

XXIX, 274 S. : Ill. Originalbroschur.

Bemerkung:

Ein tadelloses Exemplar. - Die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung im sogenannten Nichtfinanzbereich erlangt in Deutschland und der Europäischen Union eine immer größere Bedeutung. Zunehmend richtet sich der Fokus von Geldwäschern auf hochwertige Gegenstände und Immobilien. Die geldwäscherechtlichen Anforderungen an Unternehmen der betroffenen Branchen sind entsprechend vielfältig und umfassen z.B. umfangreiche Identifizierungs- und Meldepflichten im Verdachtsfall. Der Autor analysiert diese geldwäscherechtlichen Maßnahmen hinsichtlich ihrer Effektivität und Wirkungsweise. Er untersucht insbesondere, inwieweit sie für Unternehmen des Nichtfinanzbereichs und zuständige Aufsichtsbehörden überhaupt umsetzbar sind und ob sie geeignet sind, das Ziel einer wirksamen Geldwäscheprävention zu erreichen. - Inhaltsübersicht -- AbkürzungsverzeichnisXXV -- AbbildungsverzeichnisXXXI -- A Einleitung 1 -- I Problemaufriss: Der geldwäscherechtliche Nichtfinanzsektor 1 -- II Methodisches Vorgehen und Ziel der Untersuchung 4 -- B Begriffsbestimmung 7 -- l Phänomen Geldwäsche7 -- II Phänomen Terrorismusfinanzierung7 -- m Finanzsektor/ Nichtfinanzsektor8 -- C Definitionen, Phasen und Techniken der -- Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ll -- I Definition, Begriff und kriminalistische Ablaufsystematik der -- Geldwäsche11 -- II Techniken der Geldwäsche 17 -- HI Geldwäschegebundene Terrorismusfinanzierung26 -- D Internationale und nationale Instrumente und -- Mechanismen der Geldwäschebekämpfung33 -- I Internationale Regelungen und Konzepte gegen Geldwäsche 33 -- II Nationale Regelungen der Geldwäschebekämpfung 64 -- E Effektivität und Wirkungsweise des -- geldwäscherechtlichen Bekämpfungsansatzes -- im Nichtfinanzsektor 127 -- I M ethodik 128 -- II Internationale Erkenntnisse zum Nichtfinanzsektor 128 -- III Nationale Erkenntnisse zum Nichtfinanzsektor139 -- IV Untersuchung der geldwäscherechtlichen -- Effektivität im Nichtfinanzsektor148 -- F ökonomische Analyse der geldwäscherechtlichen -- Implementierungen201 -- I Geldwäschevolumen 201 -- II ökonomisches und volkswirtschaftliches Schadenspotenzial 205 -- UI ökonomische Implikationen von Unternehmen 210 -- G Ergebnis der Untersuchung, Handlungsempfehlungen -- und Ausblick 237 -- I Ergebnis der Untersuchung 237 -- II Regelungs- und Optimierungsvorschläge246 -- HI Ausblick250 -- Anhang 253 -- Literatur- und Materialienverzeichnis 259 -- g) Melde- und Aufsichtspflichten61 -- h) Informationsaustausch zwischen beteiligten Stellen 61 -- i) Sanktionen 62 -- II Nationale Regelungen der Geldwäschebekämpfung 64 -- 1 Entwicklung der strafrechtlichen Instrumentarien -- zur Geldwäschebekämpfung (§ 261 StGB) 64 -- a) Zielrichtung des OrgKG, 1992 65 -- aa) Implementierung der Strafbarkeit der -- Geldwäsche im OrgKG 66 -- bb) Inhaltliche Ausgestaltung des § 261 StGB -- durch das OrgKG66 -- cc) Bestimmung des geschützten Rechtsgutes67 -- dd) Ausdehnung des Straftatbestandes durch -- Einbeziehung der Leichtfertigkeit 68 -- ee) Straffreiheit, Rechtsfolgen und Versuch 68 -- ff) Strafausschließung (§ 261 Abs 9, Nr 1 und 2 StGB) 69 -- gg) Strafmilderung (§ 261 Abs 10 StGB)70 -- b) Strafrechtliche Evaluierungen und -- Erweiterungen des § 261 StGB70 -- aa) Maßnahmen im Rahmen des -- Verbrechensbekämpfungsgesetzes, 1994 70 -- bb) Gesetz zur Verbesserung der Bekämpfung der -- organisierten Kriminalität (OrgKVerbG), 1998 71 -- (1) Verschärfung der Strafandrohung 73 -- (2) Änderung der Auslandstaten 74 -- cc) Steuerhinterziehung als Geldwäschevortat, -- 2001 und 2002 74 -- dd) Erweiterungen durch Straftaten im Bereich -- von kriminellen und terroristischen -- Vereinigungen, 2002, 2003 und 2009 75 -- ee) Änderungen im Rahmen des -- Schwarzgeldbekämpfungsgesetzes, 2011 75 -- ff) Aufnahme der Abgeordnetenbestechung, 2014 76 Entwicklung des präventiv ausgerichteten -- Geldwäschegesetzes76 -- a) Gesetz über das Aufspüren von Gewinnen -- aus schweren Straftaten, 1993 77 -- aa) Ziel und Gesetzeszweck 77 -- bb) Adressaten 78 -- cc) Identifizierung des Kunden 78 -- (1) Regelidentifizierung 78 -- (2) Verdachtsidentifizierung79 -- dd) Verdachtsmeldung80 -- ee) Aufzeichnung und Aufbewahrung 82 -- ff) Interne Sicherungsmaßnahmen82 -- gg) Sanktionen84 -- hh) Aufsichtsbehörden85 -- b) Gesetz zur Verbesserung der Bekämpfung der -- Organisierten Kriminalität, 199885 -- aa) Optimierung im Bereich des Versicherungswesens 86 -- bb) Evaluierung des Schwellenwertes 86 -- cc) Ausweitung der Verwertbarkeit von Aufzeichnungen 87 -- dd) Ausdehnung der Verwertbarkeit von Verdachtsanzeigen 87 -- c) Gesetz zur Verbesserung der Bekämpfung -- der Geldwäsche und der Finanzierung -- des Terrorismus, 2002 88 -- aa) Ausbau und Optimierung der Zentralstelle -- für Geldwäscheverdachtsanzeigen (HU) 89 -- bb) Ausweitung des Adressatenkreises 89 -- cc) Aufnahme des Bereiches Terrorismusfinanzierung 91 -- dd) Erweiterung der Identifizierung des -- wirtschaftlich Berechtigten 91 -- ee) Erweiterung und Evaluierung der Regelidentifizierung 92 -- ff) Einbeziehung moderner Bezahl- und -- Identifikationsformen 92 -- gg) Ausweitung von internen Sicherungsmaßnahmen 93 -- d) Neufassung durch das -- Geldwäschebekämpfungsergänzungsgesetz -- (GwBekErgG), 200893 -- aa) Einteilung von Begriffsbestimmungen/Erweiterung -- des Adressatenkreises 95 -- (1) Begriffsbestimmungen 95 -- (2) Erweiterung des Adressatenkreises 96 -- bb) Allgemeine, einfache und verstärkte Sorgfaltspflichten 98 -- (1) Allgemeine Sorgfaltspflichten (§ 3 GwG) 99 -- (2) Vereinfachte Sorgfaltspflichten (§ 5 GwG) 101 -- (3) Verstärkte Sorgfaltspflichten (§ 6 GwG) 102 -- (cc) Politisch exponierte Personen (§ 6 Abs 2 Nr 1 GwG) 103 -- (ß) Nichtpräsenz von Personen (§ 6 Abs 2 Nr 2 GwG) 104 -- cc) Ausführung durch bestimmte Dritte 105 -- dd) Aufzeichnung^ und Aufbewahrungspflichten105 -- ee) Interne Sicherungsmaßnahmen (§ 9 GwG) 106 -- ff) Zentralstelle für Verdachtsanzeigen 108 -- gg) Modifizierung des Verdachtsmeldewesens 109 -- hh) Aufsichtsbehörden im Bereich des GwG 110 -- ü) Sanktionen111 -- e) OGAW-IV Umsetzungsgesetz, 22062011 111 -- aa) Anlasslose Auskunfts- und Prüfungsrechte 112 -- bb) Auslegungs- und Anwendungshinweise -- für Verpflichtete 113 -- f) Gesetz zur Optimierung der -- Geldwäscheprävention, 22122011 114 -- aa) Überarbeitung der Bestimmung des ?wirtschaftlich -- Berechtigten? (§ 1 Abs 6 GwG)115 -- bb) Ergänzung des Kreises der Verpflichteten 116 -- cc) Vervollständigung der einfachen Sorgfaltspflichten 116 -- dd) Ergänzung der verstärkten Sorgfaltspflichten -- bei inländischen PeP 117 -- ee) Neufassung der Bestellung eines ? Geldwäschebeauftragten118 -- ff) Anpassung des Verdachtsmeldewesens bei der -- Zentralstelle für Verdachtsanzeigen (FIU) 119 -- gg) Instrumentarien für Aufsichtsbehörden 121 -- hh) Informationen zu gleichwertigen Drittstaaten 121 -- ü) Anpassung des Verschuldensmaßstabes -- und der Bußgeldhöhe 122 -- g) Gesetz zur Ergänzung des -- Geldwäschegesetzes (GwGErgG), 2013 122 -- aa) Interne Sicherungsmaßnahmen des -- Onlineglücksspielanbieters 124 -- bb) Spieleridentifizierung und Spielerkonto 124 -- cc) Besondere Sorgfaltspflichten 126 -- dd) Ergänzungen für zuständige Aufsichtsbehörden 126 -- E Effektivität und Wirkungsweise des -- geldwäscherechtlichen Bekämpfungsansatzes -- im Nichtfinanzsektor127 -- I M ethodik 128 -- II Internationale Erkenntnisse zum Nichtfinanzsektor 128 -- 1 Untersuchungen der Financial Action Task Force 129 -- a) Missbrauchsanfälligkeit des Immobilienbereiches 129 -- aa) Immobilienstudie129 -- bb) Bewertung für die weitere Untersuchung 131 -- b) Missbrauchsanfälligkeit des Edelmetallhandels 132 -- aa) Typologien im Bereich des Edelmetallhandels 132 -- bb) Bewertung für die weitere Untersuchung 132 -- c) Missbrauchsanfälligkeit von rechtsberatenden Berufen 133 -- aa) Methodik und Typologien der FATF133 -- bb) Bewertung für die weitere Untersuchung 134 -- d) Geldwäsche durch Dienstleistungsuntemehmen -- und Treuhänder 135 -- aa) Typologien und Methodik 135 -- bb) Bewertung für die weitere Untersuchung 136 -- 2 Erkenntnisse und Bewertungen von Europol 137 -- a) Erkenntnisse aus Veröffentlichungen -- für den Nichtfinanzsektor 138 -- b) Bewertung für die weitere Untersuchung 138 -- EU Nationale Erkenntnisse zum Nichtfinanzsektor139 -- 1 Erkenntnisse der nationalen FIU beim BKA 140 -- a) Allgemeine Veröffentlichungen 140 -- aa) Immobiliensektor 140 -- bb) Gewerbliche Güterhändler143 -- cc) Rechtsberatende Berufe und Notare 143 -- dd) Dienstleister für Gesellschaften und Treuhänder144 -- b) Bewertung für die weitere Untersuchung 144 -- 2 Länderspezifische Erkenntnisse zu Typologien, -- Trends und M ethoden146 -- a) Erkenntnisse der Clearingstellen in den Bundesländern 147 -- aa) Erkenntnisse zum Immobiliensektor 147 -- bb) Erkenntnisse zu gewerblichen Güterhändlem 147 -- b) Bewertung für die weitere Untersuchung 148 -- IV Untersuchung der geldwäscherechtlichen -- Effektivität im Nichtfinanzsektor148 -- 1 Immobilienmakler (§ 2 Abs 1 Nr 10 GwG) 148 -- a) Adressatenspezifische Regelungen 149 -- aa) Erfasste Berufsbereiche des Immobilienmaklers 150 -- bb) Geldwäscherechtlich relevante -- Geschäftsbereiche des Immobilienmaklers 150 -- cc) Einschränkung des Anwendungsbereiches -- für Vermietungsvermittlung 150 -- dd) Auslegungshinweise der Aufsichtsbehörden -- zum Identifizierungszeitpunkt151 -- ee) Geldwäscherechtliche Einordnung der -- ?Begründung einer Geschäftsbeziehung? 153 -- b) Anwendbarkeit und Effizienz der -- geldwäscherechtlichen Regelung 154 -- c) Bewertung für die weitere Untersuchung 156 ISBN 9783631726761